這篇會把一書《富爸爸 有錢人為什麼越來越有錢》的心得分享結束。如果讀者尚未將作者羅伯特．清崎（以下簡稱清崎）所闡述的「現金流」、「資產與負債」、「財商教育」等概念釐清的話，建議可以先去看看先前分享的《富爸爸 窮爸爸》閱讀心得，或是這本書的上篇閱讀心得。若是看完我的分享後想要了解更多，可以到文章下方點擊博客來（中文版）或Book Depository（英文版）的連結購買書本。

本章重點將會放在以下3個主題：

1. 投資前該具備的知識

2. 四種收入種類與差異點

3. 在B象限與I象限獲得成功的條件

在學習投資之前，我們必須先瞭解資產有哪些種類？首先，富爸爸系列中對於資產和負債的定義是透過「現金流的流向」，並非正規的會計學，而這樣的定義也讓清崎先生經常被質疑其專業。不過，若是對於單純想知道擁有什麼樣的事物能有機會讓錢滾進自己口袋的讀者，這樣的說法其實已經相當足夠，不必刻意追求正統性。

回到話題，清崎先生認為「事業」、「不動產」、「有價證券」、「原物料」，以上四大類型的投資標的都可稱為資產（任何事物都可能變成資產或負債）。事業包括了自行創業，原物料如黃金、石油等，有價證券則像我們熟悉的股票、債券、共同基金…，而不動產則是四大類型中投資難度最高，卻也是最有可能帶來穩定現金流的資產。

原因在於，當股市崩盤的時候，儘管房價可能會受到波及，人們還是需要一個住所，並不會造成不動產市場的萎縮。而且不動產的市場變化不大，只要瞭解法律和稅賦等知識，或是聘用一個專業的顧問團隊來幫忙，就可能在所得稅盡量降低至最低的情況，獲得資產收入。

但是，不動產並不像有價證券屬於高流通性質標的，如果缺乏相關知識就直接買入標的物的話，就可能不知道如何靠它有效創造現金流，讓這件資產變成難以想像的負債。

題外話，我認為知識與技能雖然看不見績效指標，卻也能為自己創造財富，因此能夠作為一種（教育）類型資產進行投資。

股神巴菲特曾說過一句話：「分散風險是保護那些無知的人們而採取的辦法。如果你很清楚自己在做什麼的情況下，分散風險是一種毫無道理的作法。」不管是投資任何標的，只要對那個項目不夠熟悉，就等於在賭博，風險是會被無限放大的；如果自己很清楚這個標的是如何運作的，就有自信投注大量資金，並且知道自己何時該加注？何時該退場？

以下影片出自「智慧麵包」，講述的是巴菲特的「棒球理論」，雖然在本書中並未提及，卻是投資的核心概念之一。

「人們為了什麼樣的收入努力工作，就會決定終身。」

瞭解了投資前該具備的相關知識後，再來談談本書提到的所得的4個種類（以下稅率皆以美國法律和書中內容為主，讀者須依自身國家狀況另行判斷）：

1. 一般收入（40%稅率）

2. 投資組合收入（20%稅率）

3. 被動收入（有時會到0%稅率）

4. 幻影收入

一般收入是最為普遍，也是最糟糕的。企業員工和自雇者所獲得的收入大多屬於這個種類。其中，銀行儲蓄的利息和退休金帳戶的錢也會被當作一般收入課稅；投資組合收入又稱資本利得收入，也就是靠著「買低賣高」賺取其中的差額，對於股市的投資人，大多會使用這樣的操作（追求穩健投資，賺取股息或共同基金的投資人例外）。

被動收入在近年來成為顯學，由於它聽起來就像是躺著都能賺錢，因此吸引了不少人嘗試。但其實被動收入並不意味著「不勞而獲」。它依舊是需要付出努力才有辦法得到回報，舉凡買房收租、架設網站、自媒體…這些事物都需要前期的大量付出，而過程中也都需要定期觀察和更新。不可能將資產置之不理後還能夠順利靠著它們獲得自己期望的報酬。

被動收入與一般收入、投資組合收入的差別在於「靠著別人的力量為自己創造收入」。以下影片是亞裔加拿大籍的企業家Dan Lok對於被動投資的見解，看完之後或許能幫助讀者更清楚被動收入這個概念。

最後一種收入為「幻影收入」。它的概念比較複雜，因此我只會以書中的例子做說明，如果對這個名詞感興趣的讀者，可以直接到文章下方的連結購買並閱讀本書，這樣會比單純看這篇文章瞭解的更透徹。

幻影收入被稱作是「有錢人真正的收入來源。」它是源自於「負債」和「稅賦」的衍生性收入，而且很難被看見。舉個例子，如果今天我要買一個不動產，付的錢是「自己工作賺來的收入」，那就等於我已經先被政府課徵了「所得稅」。但假設我選擇用「借來的錢」來支付，就沒有所得稅的問題，而這多出來的稅金金額就是一種「幻影收入」。另外一種方法為「攤銷」，簡單來說就是清償負債。但投資客不會用自己被課徵後的收入來償還債款，而是用租金等方式「讓別人幫忙償還」。這些多出來的稅金和租金也是幻影收入。

固定資產在資產負債表都可以做「折舊」提列，也就是說政府會給予稅收上「相對應的核銷」。如果今天我要繳納的所得稅金額為3萬元，而我有一個「能帶來現金流」的不動產，它的折舊費用也為3萬元，那我的所得稅就能因為這筆費用核銷為0元，等於我不需要繳納任何稅金。前提是，如果這項不動產是自用住宅的話，就無法適用這筆認列折舊的扣除額度。

其他的幻影收入種類與獲得方式就讓有興趣的讀者購買書籍來瞭解吧。最後要來說在B象限和I象限長久獲得成功的條件。

有些有錢人因為沒有受過充分的財商教育，因此會使用「逃漏稅」的方式守住自己賺來的收入。但用這樣的方式如果被政府查出，就可能要付出更大的代價。真正的有錢人會「按照規矩行事」。有錢人遵守法律，使用正當的手段合法避稅，這樣不僅能規避鑽逃漏洞的風險，還能促使自己「終身學習」。

世界無時無刻都在變動，如果選擇待在舒適圈，那就只能祈禱地球是為自己而轉動，否則我們都必須學會「自我改變」。這是成功的必要條件之一，不僅僅適用在追求財富自由或投資的道路上。以下這句話出自美國作家—史考特‧費茲傑羅，作為這篇閱讀心得的結尾，也讓各位讀者好好品嘗其中的意義。

測試一流的智慧，端看腦海是否有能力同時存在兩個完全對立的想法，而且心智仍然能維持正常的運作。

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